Límite de Hacienda a las operaciones con “Bizum” y transferencias

Si realizamos movimientos a partir de una determinada cantidad de dinero y no avisamos a la Agencia Tributaria, nos enfrentamos a multas de hasta el 50% del importe transferido. Por tanto, debemos estar alerta a la hora de realizar este tipo de movimientos.

Una de las mayores dudas sobre Hacienda y la declaración de ingresos es cómo tributan las transferencias bancarias y a partir de qué cantidad la Administración comienza a investigarlas.

En los últimos años, este tipo de operaciones bancarias se han multiplicado gracias al desarrollo de la banca electrónica y, recientemente, la incorporación de Bizum al paquete de servicios. Gracias a estas herramientas, podemos intercambiar grandes sumas de dinero en cuestión de días o segundos.

A través de Bizum se pueden transferir desde 0,50 euros hasta un máximo de 1.000 euros en una sola operación. En un día, puedes enviar hasta 2.000 euros en varias operaciones. Y el límite mensual está establecido en un máximo de 5.000 euros mensuales. En cuanto al número de operaciones, se pueden recibir o solicitar 60 operaciones al mes.

Cuál es el límite de dinero transferido para declarar ante Hacienda

Según la Ley General Tributaria, los bancos están «obligados a proporcionar a la Administración tributaria toda clase de datos, informes, antecedentes y justificantes con trascendencia tributaria relacionados con el cumplimiento de las propias obligaciones tributarias o deducidos de sus relaciones económicas, profesionales o financieras con otras personas». Por ello, todos los usuarios pueden ser objeto de estudio por parte de Hacienda si esta considera que existen movimientos sospechosos en las cuentas o por simple comprobación rutinaria.

La cantidad de dinero a partir de la cual es necesario declarar ante Hacienda es de 10.000 €: a partir de esta cantidad, los ciudadanos estamos obligados a incluirlos en nuestra declaración de la renta.

Esta normativa solo se aplica a usuarios particulares, ya que aquellos autónomos o personas con un negocio que tengan Bizum como una de las formas posibles de pago deberán declarar todos los envíos de dinero que reciban como ingresos habituales.

Es importante cumplir esta normativa, ya que, al tratarse de un sistema digital, Hacienda puede controlar fácilmente todos los movimientos, así como su origen y destino. Es importante recordar que el organismo vigila todos los movimientos y puede solicitar al banco que le suministre los datos independientemente de la cantidad enviada.

Sanciones por no declarar las transferencias a la Agencia Tributaria

Los contribuyentes deben informar de las transferencias superiores a los 10.000 € a través del modelo S1 («Declaración de movimiento de medios de pago») y quienes no lo hagan se enfrentan a sanciones de entre 600 € y hasta el 50% de la cantidad enviada.

Además, si no se justifica el origen del dinero se pueden imponer multas leves de hasta 60.000 €; o muy graves de más de 150.000 €.

Así pues, antes de realizar ciertos movimientos con medios digitales, debemos asegurarnos de si tendrán repercusión o no ante la Agencia Tributaria y, si son cantidades importantes, tener en cuenta las obligaciones de información que tenemos.

Como siempre, en Gabinet Anoia Grup estamos a su disposición para cualquier gestión o duda que puedan necesitar y para ofrecer, en todo momento, el mejor asesoramiento por parte de nuestros profesionales.